Navegando no caminho para divulgações financeiras relacionadas à natureza
Estamos publicando uma série de artigos sobre a Taskforce on Nature-Related Financial Disclosures (TNFD). No segundo e último artigo da série, analisamos as implicações da TNFD em instituições financeiras e o que as instituições financeiras devem fazer para se preparar para a TNFD.
Num relance
- As divulgações planejadas do TNFD, que abrangem fatores físicos, de transição e sistêmicos, serão fundamentais para alinhar as instituições financeiras com metas globais, como atingir zero perda líquida de biodiversidade até 2030.
- No âmbito do TNFD, as organizações serão incentivadas a divulgar informações sobre quatro pilares: governança, estratégia, gestão de riscos e métricas e metas.
- Ao adotar a estrutura do TNFD, as instituições financeiras podem mitigar riscos e aproveitar oportunidades para contribuir para uma economia global mais resiliente.
Recomendamos aos leitores que leiam o primeiro artigo da série, onde discutimos a estrutura TNFD e exploramos os riscos e oportunidades relacionados à natureza que podem ser relevantes para os portfólios das instituições financeiras.
O lançamento da estrutura TNFD demonstrou sua importância para que as instituições financeiras (IFs) entendam suas implicações e tomem medidas proativas para integrar considerações relacionadas à natureza em suas estratégias, operações e processos de gerenciamento de risco.
As divulgações planejadas do TNFD abrangerão fatores físicos, de transição e sistêmicos, lançando luz sobre os riscos e oportunidades associados à natureza. Essas divulgações serão instrumentais no alinhamento de instituições financeiras com metas globais, como atingir nenhuma perda líquida de biodiversidade até 2030 e ganhos líquidos até 2050, conforme previsto no Quadro Global de Biodiversidade Pós-2020 adotado pela Convenção das Nações Unidas sobre Diversidade Biológica.
A abordagem do TNFD permitirá que as organizações desenvolvam suas capacidades, entendam seus impactos e dependências relacionados à natureza, avaliem riscos e oportunidades e se preparem para responder efetivamente. O impacto do TNFD variará dependendo da natureza da instituição financeira:
- Bancos: Os bancos precisam se alinhar com o TNFD para dar suporte a uma mudança em direção a resultados positivos para a natureza. Isso significa considerar riscos e oportunidades relacionados à natureza em investimentos e empréstimos, avaliar seu impacto nos ecossistemas e integrá-los à gestão de riscos.
- Seguradoras: As companhias de seguros enfrentam desafios na medição de impactos ecossistêmicos, exacerbados por pontos de inflexão climática. A TNFD pode fornecer divulgações abrangentes para subscrição informada e seleção de risco.
- Fundos de Investimento e Gestores de Ativos: Eles devem integrar considerações relacionadas à natureza em estratégias de investimento, avaliar o impacto ambiental, se envolver com práticas sustentáveis e adaptar critérios ESG para métricas relacionadas à natureza.
- Empresas de Private Equity: As empresas de private equity enfrentarão escrutínio quanto ao impacto na natureza. Elas precisam avaliar riscos e oportunidades durante a due diligence, desenvolver estratégias de mitigação e se envolver com empresas do portfólio para resultados positivos para a natureza.
- Fundos de pensão e super: A TNFD ajuda a fornecer visibilidade de longo prazo para portfólios de fundos, influenciando escolhas de investimento. Eles podem precisar se desfazer de empresas de alto risco natural e alocar capital para negócios positivos para a natureza.
- Agências de classificação de crédito: O TNFD ajudará em análises mais profundas de riscos relacionados à natureza em avaliações de crédito. As agências devem incluir métricas relacionadas à natureza, influenciando classificações, custos de empréstimos e acesso a capital para empresas vulneráveis.
- Bancos de desenvolvimento e instituições financeiras internacionais: O TNFD influencia os critérios de financiamento, priorizando projetos positivos para a natureza e avaliações ambientais mais rigorosas, especialmente em áreas sensíveis.
- Empresas de Fintech e Tecnologia: Essas empresas devem incorporar considerações relacionadas à natureza em seus produtos e serviços, responder às demandas de sustentabilidade e desenvolver ferramentas para medir e gerenciar riscos relacionados à natureza em meio ao crescente interesse de consumidores e investidores.
Principais pilares das divulgações do TNFD
No âmbito do TNFD, as organizações serão incentivadas a divulgar informações em torno de quatro pilares principais:
- Governance: Governança das organizações em torno de impactos, dependências, riscos e oportunidades relacionados à natureza.
- Estratégia: Os efeitos reais e potenciais dos impactos e dependências relacionados à natureza nos negócios, na estratégia e no planejamento financeiro.
- Gerenciamento de riscos: Processos para identificar, avaliar e gerenciar impactos e dependências relacionados à natureza, juntamente com riscos e oportunidades associados.
- Métricas e metas: Métricas e metas para avaliar e gerenciar impactos e dependências relevantes na natureza e riscos e oportunidades associados.
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Preparando-se para o TNFD: O que as instituições financeiras devem fazer
Dada a urgência de abordar riscos relacionados ao clima e a crescente importância de questões relacionadas à natureza, as instituições financeiras devem tomar medidas proativas agora. Aqui estão algumas ações a serem consideradas:
- Sistema embarcado e coleta de dados: Planeje coletar mais dados de clientes relacionados a aspectos baseados na natureza, garantindo a incorporação dos requisitos aos sistemas existentes, facilitando o acesso e o fornecimento de informações relevantes, além de estabelecer políticas e procedimentos robustos para o gerenciamento de riscos baseados na natureza.
- Alinhamento com as Estruturas de Divulgação Existentes: Confirme o alinhamento com estruturas de divulgação ESG existentes, como TCFD, SASB e GRI, ou outras estruturas que oferecem insights valiosos sobre divulgações não financeiras e requisitos de dados.
- Avaliação de Impacto Baseada na Natureza: Comece a considerar os impactos baseados na natureza das atividades, operações e investimentos da sua instituição. Desenvolva estratégias para medir e coletar dados sobre impactos e riscos baseados na natureza.
- Engajamento do Conselho: Os conselhos devem entender como o risco relacionado à natureza afetará os negócios e as operações de suas empresas. Reconhecer os riscos e oportunidades financeiros e estratégicos que os riscos relacionados à natureza apresentam.
Concluindo, à medida que o mundo enfrenta desafios crescentes relacionados à natureza, o TNFD surge como um instrumento vital para as instituições financeiras navegarem neste terreno complexo. Ao adotar proativamente a estrutura do TNFD, essas instituições podem não apenas mitigar riscos, mas também aproveitar oportunidades que contribuirão para uma economia global mais sustentável e resiliente. O momento de agir é agora, e a liderança do setor financeiro em adotar divulgações financeiras relacionadas à natureza pode impulsionar mudanças positivas para nosso planeta e nosso futuro.
Renoir Consulting para horizonte TNFD
À medida que as instituições financeiras se preparam para navegar nas complexidades das divulgações financeiras relacionadas à natureza, elas reconhecem a necessidade de um parceiro ser vital para facilitar essa transformação. Na Renoir Consulting, nos orgulhamos de nosso compromisso com a excelência e nosso histórico de suporte a organizações que prosperam em um cenário de negócios em constante mudança. Com a TNFD pronta para remodelar a abordagem do setor financeiro aos riscos e oportunidades relacionados à natureza, estamos bem preparados para orientá-lo nessa transformação. Nossos consultores trazem um profundo entendimento das tendências globais de sustentabilidade, cenários regulatórios e melhores práticas. Estamos dedicados a trabalhar ao lado de sua organização, adaptando nossas soluções aos seus desafios e objetivos exclusivos.
Estamos aqui para apoiá-lo nesta jornada transformadora, alavancando nossa expertise e experiência para ajudá-lo a se alinhar com a estrutura do TNFD de forma eficaz. A Renoir Consulting atua como parceira estratégica para instituições financeiras que embarcam na jornada de transformação do TNFD. Veja como podemos ajudar:
- Orientação de especialista: A Renoir Consulting traz uma riqueza de expertise em finanças sustentáveis, gestão de risco e conformidade regulatória. Nossos consultores entendem as complexidades do TNFD e podem fornecer insights personalizados para as necessidades específicas da sua organização.
- Análise de lacunas e avaliação de prontidão: Conduziremos uma avaliação completa do seu estado atual de prontidão para conformidade com o TNFD. Isso inclui avaliar seus processos de gerenciamento de risco, estruturas de governança e práticas de sustentabilidade existentes para identificar lacunas e áreas para melhoria.
- Desenvolvimento de estratégia: Elaborar uma estratégia abrangente para conformidade com o TNFD é crucial. Nossos consultores podem ajudar você a desenvolver um roteiro claro que se alinhe aos objetivos da sua organização e ajude você a capitalizar oportunidades relacionadas à natureza.
- Gerenciamento de dados e relatórios: A conformidade com o TNFD exige recursos robustos de coleta, gerenciamento e relatórios de dados em todos os portfólios. Podemos ajudar você a estabelecer estruturas de coleta de dados, implementar controles de qualidade de dados e projetar mecanismos de relatórios que atendam aos requisitos do TNFD.
- Engajamento de Stakeholders: O envolvimento com stakeholders, incluindo investidores, reguladores e clientes, é essencial para o cumprimento bem-sucedido do TNFD. Podemos orientá-lo no desenvolvimento de estratégias de comunicação eficazes e práticas de divulgação para aumentar a transparência e construir confiança.
- Integração com Frameworks Existentes: Muitas instituições financeiras já aderem a estruturas de divulgação de sustentabilidade e ESG (Environmental, Social, and Governance) como TCFD, SASB e GRI. Podemos ajudar você a integrar os requisitos do TNFD perfeitamente em suas iniciativas de sustentabilidade existentes.
- Treinamento e Capacitação: Garantir que suas equipes tenham o conhecimento e as habilidades para implementar o TNFD efetivamente é essencial. A Renoir Consulting oferece programas de treinamento e workshops personalizados para capacitar sua equipe com a expertise necessária.
Ao se preparar para a implementação da estrutura do TNFD, considere a Renoir Consulting como sua parceira de confiança. Juntos, podemos navegar pelas complexidades das divulgações financeiras relacionadas à natureza, desbloquear novas oportunidades e contribuir para um futuro mais sustentável e resiliente.
Imad Alfadel é o Sócio-Gerente da área de ESG da Renoir Consulting. Com mais de duas décadas de experiência nos setores financeiro e de consultoria, Imad tem apoiado empresas na melhoria de seu desempenho em ESG. Por meio de uma abordagem prática na Renoir, ele auxilia os clientes a concretizarem suas ambições em ESG e a transformá-las em resultados tangíveis.
Jagpreet Walia é sócio da área de ESG (Ambiental, Social e de Governança) na Renoir Consulting. Como especialista em estratégia tecnológica, possui experiência trabalhando com clientes em mercados emergentes e desenvolvidos, liderando programas de sustentabilidade, finanças verdes, adaptação, risco climático e descarbonização nos setores público e privado. Sua expertise em capacitar empresas a prosperarem por meio da colaboração e inovação contribui para a obtenção de resultados sustentáveis e impactantes.
Sua organização está tendo dificuldades para se preparar para a implementação do TNFD?
